獨立董事與內(nèi)部稽核主管溝通情形概要
本公司內(nèi)部稽核主管定期於每季召開之審計委員會與董事會後，向獨立董事進行
稽核業(yè)務(wù)及稽核結(jié)果與其追蹤情形說明
2024/11/12
內(nèi)部稽核專案報告會議
獨立董事 詹 森
獨立董事 柯炎輝
獨立董事 李偉彰
稽核主管 陳清賢
1. 最近三年稽核缺失說明
2. 2024年1至10月稽核重點與結(jié)果報告
3. 2025年度稽核重點規(guī)劃說明
1. 經(jīng)討論及溝通後，獨立董事無意見。
2. 經(jīng)討論及溝通後，獨立董事無意見。
3. 經(jīng)討論及溝通後，獨立董事無意見。
無。
2023/11/09
內(nèi)部稽核專案報告會議
獨立董事 林明杰
獨立董事 柯炎輝
獨立董事 詹森
獨立董事 李偉彰
稽核主管 陳清賢
1. 最近三年稽核缺失說明
2. 2023年1至10月稽核重點與結(jié)果報告
3. 2024年度稽核重點規(guī)劃說明
1. 經(jīng)討論及溝通後，獨立董事無意見。
2. 經(jīng)討論及溝通後，獨立董事無意見。
3. 獨立董事 柯炎輝：判斷子公司風(fēng)險係數(shù)較高，故認同加強子公司弘憶上海及香港分公司查核，以降低違反內(nèi)控制度及人為疏失發(fā)生。
1.依建議調(diào)整稽核計畫。
2.加強海外子公司查核。
獨立董事與會計師溝通情形概要
獨立董事與會計師間透過每年定期座談會進行良好溝通
2024/11/12
獨立董事與會計師座談
獨立董事 詹森
獨立董事 柯炎輝
獨立董事 李偉彰
1. 獨立性
2. 核閱人員核閱期中財務(wù)報告之責任
3. 出具核閱結(jié)論之類型
4. 核閱範圍
5. 核閱發(fā)現(xiàn)
本次會議無意見
2023/11/09
獨立董事與會計師座談
獨立董事 林明杰
獨立董事 柯炎輝
獨立董事 李偉彰
獨立董事 詹森
1. 獨立性
2. 核閱人員核閱期中財務(wù)報告之責任
3. 出具核閱結(jié)論之類型
4. 核閱範圍
5. 核閱發(fā)現(xiàn)
6. 重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務(wù)法令更新
本次會議無意見
無一般董事及管理階層在場